Archives mensuelles : juin 2017

première semaine de stage

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J’effectue mon stage au sein du cabinet Financia Expert situé à Châtenoy Le Royal.

Le premier jour, j’ai été accueilli par mon maître de stage Monsieur Enis Dzogovic qui m’a présenté le cabinet, les différents logiciels que je serais amené à utiliser durant les 4 semaines.

Parmi ces logiciels, il y a Sage, Scan banque qui permet d’effectuer la saisie automatique du journal de banque à partir du relevé bancaire, Prévision Flash qui permet d’effectuer des simulations ou encore Fidu Expert qui permet de calculer l’impôt sur le revenu.

Il m’a ensuite fait visiter les locaux où j’ai rencontré tout le personnel, puis il m’a confié à une comptable qui m’a expliqué plus précisément le logiciel que j’utiliserai qui se nomme « Sage ». Ensuite, elle m’a donné un dossier et m’a chargé de le comptabiliser. J’ai donc pu découvrir le logiciel et commencer à apprendre à travailler avec.

Les autres jours de la semaine, plusieurs dossiers m’ont été confiés par les comptables, chacun dans une activité spécifique afin que j’utilise des comptes différents d’un dossier à un autre. J’ai  eu des dossiers dont l’activité était l’informatique, la vente et le bâtiment. Pour chacun d’eux je suis chargé de comptabiliser au journal de vente et d’achat à l’aide de toutes les factures en ma possession, puis au journal de caisse, et pour finir le journal de banque à l’aide du relevé bancaire.

Ensuite je dois effectuer le lettrage des comptes Clients et Fournisseurs.

Chaque personne a sa propre façon de travailler, Il faut donc que je m’adapte à cela.

 

Première semaine de stage- Paroche

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Le premier jour mon maître de stage m’a fait découvrir l’entreprise et le personnel.
Ensuite, j’ai saisi des factures d’achat sur le logiciel CEGID puis d’autres factures d’achat sur le logiciel de gestion CABEXPERT, ainsi que des demandes d’avoir au service après vente sur des produits défectueux pour les faxer au fournisseur. Nous avons envoyé en comptabilité les factures de CABEXPERT à CEGID.
Le deuxième jour, avec le directeur du groupe nous avons passé une commande sur l’intranet de l’entreprise en suivant les quantités indiquées dans un tableau EXCEL, puis j’ai vérifié des commandes qui étaient arrivées le jour même.
Le troisième jour, nous avons examiné la caisse avec la comptable et j’ai fait des saisies sur EXCEL pour enregistrer les billets et pièces qui se trouvent dans celle-ci ( il faut prendre en compte les prélèvements, les apports, le fonds de caisse..) Parfois il faut commander de l’espèce. J’ai pointé des factures pour ensuite les saisir. Puis j’ai créé des factures de rétrocession que nous devons envoyer avec l’aide d’EXCEL pour les imprimer et les faxer. La journée s’est terminée par l’enregistrement des heures des employés sur le logiciel en prenant compte des congés payés, des arrêts..
Le quatrième jour, j’ai examiné la caisse puis nous avons vérifié ce qu’il s’y trouvait à l’intérieur ( vérification tous les jours sauf les liasses de billets tous les deux jours ), nous avons remis de l’espèce à la banque (1 fois par semaine). J’ai fait du lettrage, sorti des factures qu’il fallait trier par ordre alphabétique. J’ai saisi, vérifié et pointé des factures. Nous avons procédé à l’enregistrement des factures de rétrocession que nous avons reçu dans CABEXPERT puis à la saisie en opérations diverses dans CEGID de ces factures. J’ai fait une demande d’avoir pour le service après vente dans CABEXPERT et je l’ai faxé au fournisseur.

Ludivine Matyniak – Présentation du stage et de la 1ère semaine

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Pour ce deuxième stage, j’ai choisi de le faire à la Ligue de Bourgogne de Football. Cette association se situe à Montchanin. Mon maître de stage, Alain Scaramazza, en est le comptable. J’ai trouvé ce stage par l’intermédiaire de mon ancien entraineur, qui par ailleurs est juriste au sein de l’établissement.

Ces deux premiers jours ont été des jours d’adaptation. En effet, j’ai pu me familiariser avec le logiciel comptable, Cegid, notamment mais également avec le personnel, le fonctionnement et l’organisation de l’association.

Concernant mes missions, ces dernières ont été assez variées. Jeudi je me suis occupée du remboursement des frais kilométriques des arbitres de la Ligue, en suivant un barème spécifique en fonction du niveau du match arbitré (PL, PH, DH, ect..) et de la qualité de l’arbitre (arbitre central ou assistant). Ensuite j’ai enregistré ces frais en comptabilité en plus des frais de déplacement des équipes et des délégués s’il y avait lieu. Le vendredi, j’ai eu pour mission de faire l’état de rapprochement bancaire. Une fois cela terminée, j’ai enregistré quelques factures relatives à des frais de déplacement puis à d’autres frais divers. Pour finir, j’ai élaboré un tableau sous Excel afin de répertorier, par club, le nombre total de doubles-licences; c’est-à-dire le nombre de personne ayant une licence joueur et une licence dirigeant;  et de pouvoir par la suite procéder au remboursement. En effet lorsqu’une personne a, à la fois, une licence joueur et une licence dirigeant, cette dernière passe à 15€ au lieu de 18€. Le logiciel ne faisant pas la distinction, il faut donc procéder à un remboursement de l’ordre de 3€ pour chaque double-licence.

Pour résumer, ces deux premiers jours de stage ont été intéressant de par la variété des tâches qui m’ont été données de faire mais également par la bonne ambiance qui règne au sein de l’association.

 

 

Matthis ORMANCEY – Semaine 1

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Mon stage se déroule au cabinet CERFRANCE de Fragnes-La Loyère, spécialisé dans les TPE et PME. Mon maître de stage est Emmanuel BLANCHET, expert-comptable.
J’ai été chaleureusement accueilli et les personnes de l’entreprise sont bienveillantes avec moi. J’ai été étonné de voir que les rôles sont très variés, il y a évidemment des comptables, une secrétaire, mais également une gestionnaire-paie et un conseiller juridique.

Le premier jour j’ai appréhendé le logiciel comptable utilisé par l’entreprise : Quadratus. J’ai également commencé à enregistrer les factures d’achats et de vente d’un client pour le mois de mai.

Mercredi, j’ai fini la saisie de la veille, puis j’ai calculé à la main la Tva à reverser pour le mois de mai. Un des comptables, Armand, a ensuite fait devant moi la déclaration de Tva télétransmise aux impôts. Il m’a aussi montré une déclaration d’impôt sur le revenu qu’il faisait pour un client en retard qui n’avait pas fourni les pièces nécessaires à temps.
Mon maître de stage m’a ensuite confié la mission de chercher si un client transporteur dépendait du RCS ou du Registre des Transports. J’ai donc utilisé internet de prime abord puis j’ai cherché dans le dossier du client afin de trouver les papiers pour appuyer le résultat de mes recherches.

Jeudi, mon référent m’a demandé de réfléchir, d’après les données d’un client qui étaient préalablement établies, au moyen d’enregistrer un maximum de factures en un minimum de temps. J’ai ensuite saisi la caisse d’un client sur un fichier excel et réalisé l’export de celle-ci sur Quadratus. J’ai également saisi les factures d’achats du même client, une entreprise vendant les matières premières à différents kebabs.

Vendredi, on m’a fourni la caisse d’un restaurant à enregistrer. J’ai donc créé un modèle sur excel permettant de calculer mes chiffres journaliers suivant les types de marchandises vendues puis j’ai pu tout importer facilement d’excel à Quadratus.
J’ai également vérifié la saisie EBICS (relevés bancaires) et généré les écritures de banque.
Ensuite, mon maître de stage m’a permis d’assister à un rendez-vous avec un client. Ce client est formateur en manipulation de monte-charges et il avait besoin de l’aide d’un expert-comptable pour remplir sa déclaration DATADOC, nouvellement nécessaire sous peine de ne plus pouvoir exercer. J’ai pu échanger avec lui et poser les questions que nécessite cette déclaration.
En fin de journée, on m’a donné un nouveau dossier d’un revendeur de vin. J’ai commencé à trier les factures qui s’étalent sur un an et j’ai enregistré les factures de vente.

Clémence BERNARD – Résumé de la semaine du 13 au 16 juin 2017

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Fait : 

  • Découverte du logiciel Quadratus avec l’une des comptables lors de déclaration de TVA grâce à Quadra Image
  • Apprentissage des dates des déclarations de TVA en fonction du type d’entreprise
  • Saisie d’une balance générale de fin d’exercice sur Quadratus dont la comptabilité est tenue par le service comptable de l’entreprise
  • Justification des comptes non soldés sur le grand livre manuscrit fournisseurs et  le grand livre clients
  • Saisie de la trésorerie (banque, caisse)  de Janvier à Avril 2017
  • Lettrage du compte fournisseur et du compte client sur Quadratus
  • Imputation dans les comptes concernés des sommes restantes dans le compte d’attente ( règlements par exemple) des recettes et dépenses de mai 2017 dont le client n’avait pas noté le détail de son règlement
  • Contrôler si le montant total des ventes hors taxes correspond au montant total de la TVA  Collectée saisie d’un client coordonnier
  • Saisie des achats de Décembre 2016 à mai 2017 d’un client pharmacien
  • Numérisation des factures du client pour les joindre à la saisie dans les journaux lors des enregistrements comptables des achats et des ventes dont l’activité du client est le bâtiment

À faire : 

  • Déclaration de TVA mensuelle d’une année d’exercice
  • Justifier les comptes sur QuadraCompta
  • Vérification avec une comptable de la saisie des factures d’achats et de ventes effectuée par mes soins

Problèmes / Commentaires 

  • Je partage un bureau avec une autre stagiaire qui a suivi une formation par le biais du GRETA. Cela permet de nous entraider.
  • Un comptable est chargé de me transmettre des dossiers sur lequel je dois travailler et me guider. Cependant, celui-ci part régulièrement en rendez-vous mais d’autres salariés sont toujours présents pour me renseigner.
  • Le cabinet utilise un logiciel performant qui permet une grande efficacité de l’entreprise.

Candice MELOCCO – Présentation de la première semaine de stage

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J’effectue mon stage au cabinet CGM-AGIR à Chenôve. Le cabinet est membre du groupe France Défi.
Je travaille en collaboration avec une autre stagiaire en première année de BTS. Les missions de l’entreprise sont: comptabilité, gestion, fiscalité, paie, conseil social, conseil spécialisé, audit et accueil d’entreprises étrangères en France.
Lors de mon arrivée, mon maître de stage m’a présenté les locaux ainsi que les différents collaborateurs travaillant au sein du cabinet et la stagiaire avec qui j’ai travaillé toute la semaine et qui m’a expliqué le fonctionnement du logiciel comptable utilisé: SAGE.
Concernant la partie comptabilité, il nous a été confié différentes factures afin de les enregistrer dans les journaux d’achat et différents relevés bancaires afin de remplacer les comptes d’attente (471) présents dans les journaux de banque par les comptes correspondants. De plus, j’ai remplacé les comptes d’attente présents dans les journaux de caisse par des sous comptes (chèque, CB, espèces) du compte 58 virements internes pour des entreprises utilisant le système de caisse enregistreuse. Ces opérations concernaient deux boulangeries, une avocate, deux coiffeuses et un commerce spécialisé dans la motoculture et l’outillage de jardin pour lequel nous avons également élaboré les déclarations de TVA.
Concernant la partie commissariat aux comptes, j’ai vérifié que tous les montants présents dans les annexes, le rapport de gestion, le procès verbal, le texte de résolution d’un supermarché et d’un concessionnaire automobile correspondaient bien à ceux inscrits dans les bilans ou les comptes de résultat 2016. Enfin, j’ai écrit des lettres d’affirmation avec l’aide d’un modèle pour une quinzaine d’entreprise mais pour se faire il a fallu chercher pour chacune d’entre elles, dans les dossiers du serveur, le montant des capitaux propres, le montant du bénéfice ou de la perte, le numéro R.C.S., l’adresse du siège social, le nom du président, le statut de l’entreprise et le nombre de comptes en banque dont elles disposaient puis j’ai consulté les dossiers annuels de chacune pour trouver les numéros de comptes devant être obligatoirement inscrits dans la lettre.

Helene ROUME – Première semaine

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Cette année je fais mon stage à PHILICOT situé à Chagny. C’est une SAS appartenant au groupe familial NICOT. L’entreprise est spécialisée dans l’alimentation du bétail. L’entreprise est présente sur plusieurs régions de France.
Le représentant légal est M. NICOT Emile.
Ma tutrice de stage est Fanny SEGUIN, comptable dans l’entreprise.

Le premier jour on m’a d’abord expliqué le fonctionnement de l’entreprise et du logiciel comptable utilisé qui est différent de celui que j’avais pu utiliser l’an dernier. Ensuite, j’ai enchaîné sur la saisie des chèques clients, certains chèques doivent être comptabilisés impérativement avant midi car ils sont remis à la banque le jour-même.
L’après-midi j’ai commencé la saisie des factures fournisseurs de l’entreprise.

Vendredi j’ai continué la saisie des factures fournisseurs puis les chèques. L’après-midi ma tutrice m’a expliqué comment faire les rapprochements bancaires, la méthode utilisée est différente de celle que l’on m’a apprise au cabinet André l’an dernier. En fin de journée, j’ai pu discuter avec ma tutrice du sujet de mon rapport de stage et des activités susceptibles de m’intéresser pour élaborer mon rapport.

DAUMAS Arnaud – Présentation du stage et de la première semaine

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Pour cette deuxième année, je fais mon stage au cabinet Cotelle-Hubert. Le cabinet est sous la forme juridique d’une SAS et est situé au 19 Rue Alsace Lorraine à Chalon sur Saône.

Mon maître de stage s’appel Christophe Grevot, il est expert comptable et commissaire aux comptes au cabinet.

Pour ces deux premiers jours, j’ai surtout intégré l’organisation de la comptable avec qui j’ai travaillé. Elle numérote chaque facture par mois dans l’ordre de leur enregistrement afin qu’il soit plus facile de les retrouver par la suite. J’ai également pu découvrir une autre sorte de clients par rapport à l’année dernière : l’année dernière il était régulier d’avoir des clients qui oubliaient de donner beaucoup de documents pour la comptabilité, mais cette année, durant ces deux jours j’ai pu remarqué qu’il y avait aussi des clients qui avaient peur de ne pas donner assez, donc ils en donnent beaucoup trop, ce qui oblige de faire le tris dans les documents et de bien observer ce qui est pertinent de garder ou pas, et de prendre copie ou pas. Cette tache est intéressante car elle permet de réfléchir sur chaque documents et de comprendre pourquoi ils sont importants pour la comptabilité, même s’ils ne sont pas utiles le jour même, ils peuvent l’être par exemple pour l’établissement du bilan.

Pour l’organisation, cette année on utilise la gestion des échéances qui est possible avec le logiciel, ce qui permet de pouvoir retrouver plus facilement les paiements qui correspondent aux factures lors du lettrage. L’année dernière on pouvait également gérer les échéance mais pas de la même manière. Je trouve, personnellement, qu’il est plus facile cette année de s’y retrouver.

Pour ces deux premiers jours, j’ai travaillé sur plusieurs petits dossiers. J’ai donc étudié le dossier d’un garage automobile, d’un pressing, d’une esthéticienne et d’un paysagiste. J’ai fait la saisie des factures fournisseurs, des relevés de banque, ainsi que des ventes, dans la finalité de faire la déclaration de TVA. J’ai donc pu faire la déclaration de la TVA de tous ces dossier qui n’ont pas choisis la TVA sur les débits, donc ils sont à l’encaissement, ce qui exige de faire attention aux encaissements durant le mois. De plus le cabinet est également soumis à la TVA sur les encaissements, il faut donc faire attention aux honoraires et ne déduire seulement ceux qui sont payés. Il en est de même pour les loyers qui sont payés pour certains dossiers.

J’ai également appris que les garages automobiles étaient soumis à une taxe spécifique pour la formation du personnel travaillant dans les ateliers, qui doit être déclarée en même temps que la TVA.

Dans l’ensemble, ces premiers jours se sont bien passés et j’ai apprécié l’ambiance de travail du cabinet.

Je suis toujours dans la recherche d’un sujet pour le rapport de stage.

Sophie Besson : présentation de la première semaine de stage

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Lieu du stage : CER France

Adresse : 1 Quai de la Poterne, 71120 CHAROLLES

Téléphone : 03 85 88 03 20

Responsable de l’entreprise : Laurence Bonino (également maître de stage)

J’ai trouvé ce stage en envoyant des CV et des lettres de motivation, et j’ai finalement pris contact avec Laurence Bonino, la responsable du cabinet basé à Charolles. Il est spécialisé en agriculture (et gîtes). Cette première semaine de stage ne comporte que 2 jours.

Jeudi 15 Juin :

Le Jeudi matin, j’ai été très bien accueillie par Fanny, une assistante, qui m’a fait visité les locaux du cabinet et présenté à toutes les personnes présentes : le cabinet est à moitié en train de déménager : en effet, 4 de ses comptables vont aller travailler à l’étage au dessus, qui a été rénové récemment.
J’ai ensuite été placée en binôme avec une assistante comptable, Marie-Agnès, qui m’a montré comment s’opère la saisie dans leur logiciel comptable (différent de celui de mon premier stage), et nous avons passé la journée à enregistrer des écritures relatives aux comptes bancaires d’un exploitant agricole (entreprise individuelle). J’ai aussi fait la rencontre de conseillers en gestion agricole avec qui j’irais peut être passer une journée la semaine prochaine.

Vendredi 16 Juin :

Le Vendredi matin, après la fin de la saisie du dossier de l’entrepreneur individuel, j’ai fait le lettrage des comptes de tiers.
Ensuite, j’ai commencé la saisie dans le logiciel comptable de l’activité d’une EARL située dans le Rhône, à partir des relevés bancaires de Janvier à Mai, que j’ai poursuivi l’après-midi : l’EARL dispose d’un plan de compte plus élargi que celui de l’exploitant individuel, et le pourcentage d’affectation à l’exploitation ou au privé des charges telles que l’eau ou l’électricité, est différent selon les entreprises ; de plus, les dossiers n’appartenant pas aux mêmes comptables, la méthode de saisie est un peu différente d’une personne à l’autre.
J’ai aussi commencé à chercher un sujet pour mon rapport de stage.

Déroulement première semaine de stage

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Jour 1 :

  • Présentation du cabinet
  • Découverte du logiciel quadratus
  • Modification d’écritures comptables suite à un rendez-vous client
  • Saisie de factures d’achats et de ventes sur quadracompta
  • Création de comptes fournisseur au sein du logiciel
  • Découverte du lettrage des comptes fournisseurs
  • Explicitation des chèques émis par un client en comparant ses relevés de comptes et ses souches de chéquier.

Jour 2 :

  • Saisie de notes de frais
  • Lettrage
  • Etablissement d’une déclaration de TVA ainsi que son enregistrement comptable
  • Modification du code de TVA de certains comptes de charge
  • Contrôle de TVA grâce au logiciel
  • Enregistrement de factutrs d’achat/avoir/vente
  • Saisie relevé bancaire sur quadra compta

Jour 3  :

  • Saisie relevés bancaires de toute une année sur quadracompta
  • Saisie factures
  • Déclaration TVA + contrôle
  • Reprise d’une balance d’un nouveau client venu d’un autre cabinet
  • Saisie de ses immobilisations dans le logiciel

Jour 4 :

  • Fin de saisie des immos
  • Tri dans les classeurs du cabinet pour chaque client, création pour chacun de nouveaux classeurs pour l’exercice 2017